台湾金融改革
台湾金融改革是指陈水扁政府执政期间对台湾的金融市场、金融机构和金融商品的管理方向和做法，提升金融监督管理的效能，积极推动改革业务；并透过调整利率或控制货币供给量等手段来影响经济景气的作法，还有扩大或减少中央政府的财政支出来影响经济活动的政策。
金融改革四大目标：
- 维持金融稳定
- 持续金融改革
- 协助产业发展
- 保护投资人与消费者
背景
[编辑]1980年代后期，随着台湾经济高速发展，国际热钱流入，外汇储备上升到1987年的768亿美元。正规金融机构不足以满足民间融资需求，政府为顺应金融自由化潮流，开放国内民营银行之设立，除于1989年施行利率自由化外，亦在1989年7月增订银行法，财政部并于1990年4月发布“商业银行设立标准”，开始接受新银行设立申请，并于1991年核准15家新银行设立，隔年再核准一家，共16家新设银行，3家投资信托公司改制为商业银行，至2001年底，台湾民营银行由11家增加为48家，其中包括由部分信托投资公司转型、1997年以后信用合作社改制、以及1998年以后国营银行民营化后之商业银行，使台湾原本以国营银行为主体的银行业，慢慢走向以民营银行为主轴的开放竞争产业。但其中也延伸了股权结构的不合理，对货币市场的冲击，造成国营银行人才短缺等问题，其中经营与创新能力的不足，使得民营银行间竞食相似业务大饼，银行财团化问题也弱化了银行体质，凡此均造成银行获利能力的持续下滑，其中民营银行净值报酬率（ROE）由11.5％下降为5.5％，银行业不良贷款率不断升高，由1991年不到1%增至2001年7.7%，其中公营银行为5.25%，民营银行则为8.47%。[1][2][3]
金融市场迈向自由化，财政部一口气核准16家新银行设立，金融业蓬勃发展的同时却也弊案丛生，不少金融机构因超贷放款而陷入营运危机（例如1985年的十信案、1995年的四信事件，最终皆由合作金库接管），导致金融秩序逐渐失控。虽然政府在1985年制定《存款保险条例》成立“中央存款保险公司”，然而监管和保障投资人的力度仍嫌不够周延。
第一次金融改革
[编辑]2001年至2003年，在游锡堃内阁任内所进行的金融改革方案，又称“二五八金融改革方案”。在二年内将金融机构坏帐比率降到5%以下，银行资本充足率提高到8%以上。一次金改约花费近新台币1.4兆元。同时也通过“金融六法”来使金融业务松绑，容许金融机构跨业经营，有利于创新，亦鼓励金融业合并，避免危机一再重演，促进金融体系稳定。
具体措施
[编辑]- 2001年通过“行政院金融重建基金设置及管理条例”、“存款保险条例部分条文修正”、“营业税法部分条文修正”、“金融控股公司法”、“票券金融管理法”、“保险法部分条文修正”，通称“金融六法”。
- 调降银行的营业税，作为各银行打消呆账的资金来源。
- 2002年2月4日，成立“交银金融控股公司”，2003年纳入中国国际商业银行并更名为兆丰金融控股公司。
- 2004年7月，新设立“行政院金融监督管理委员会”作为金融监管主管机关。
第二次金融改革
[编辑]2004年至2008年。
起因
[编辑]2004年10月20日，陈水扁总统经济顾问小组会后，宣布第二次金改四大目标：
- 2005年底，促成三家金融机构市占率10%以上。
- 2005年底前，将12家公股金融机构数目至少减为6家。
- 2006年底前，国内14家金控公司须整并为7家。
- 2006年底前，至少促成一家金融机构由外资经营或在国外以限时、限量并限对象的方式为之。
具体措施
[编辑]- 台湾银行与合作金库市占率超过10%
- 公股银行减半仅余兆丰金控并台湾企银，但于2010年两者确定不合并
- 批准渣打银行于2006年收购新竹商银、花旗银行于2007年收购华侨商银
- 金控公司减半未达成，反而于2008年新成立一家公股掌控的台湾金控
重大事件
[编辑]- 2006年
- 2007年
- 2008年
- 2008年环球股灾
- 雷曼兄弟迷你债券事件
- 2008年11月下旬，美国QE进场，联准会大举购入抵押贷款支持证券。
衍生弊案
[编辑]红火案
[编辑]中国信托金融控股利用虚设在英属维尔京群岛之Red Fire Developments Limited（红火公司），欲插旗兆丰金融控股[4]，衍生出渎职、湮灭证据、违反《证券交易法》等多项刑事案件。
二次金改案
[编辑]元大证券董事长马志玲，透过友人杜丽萍向第一夫人吴淑珍行贿，希望使元大证券并购复华金控案通过。此并购案因为受到时任财政部长林全的反对而未通过，但陈水扁及吴淑珍夫妇因为行贿罪，分别被判刑10年及8年。